財務部會計崗位職責是什么（通用10篇）

財務部會計崗位職責是什么（通用10篇）

　　在不斷進步的時代，接觸到崗位職責的地方越來越多，崗位職責是一個具象化的工作描述，可將其歸類于不同職位類型范疇。我們該怎么制定崗位職責呢？下面是小編收集整理的財務部會計崗位職責是什么（通用10篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　財務部會計崗位職責

　　1、掌握會計制度和有關法規、費用開支范圍和標準，分清資金渠道，專款專用。

　　2、按規定編制部門預算，合理使用資源，做好財務分析和考核。

　　3、按照會計制度，填制轉帳憑證，做好記帳、算帳、結帳、報帳工作。做到憑證合法、手續完備、帳目健全、數字準確、定期對帳（包括核對現金實有數）、經常分析。并及時記帳，按時結帳，如期報帳。同時做好工資核算工作。

　　4、嚴格票據管理，保管空白收據和部分印章（印鑒中私章一枚）。收據領用要登記，收回要銷號。

　　5、保管好所有財務憑證，及時整理、裝訂歸檔，定期編制各種會計報表、統計資料，年終提交決算報告等。

　　6、遵守和維護財經紀律，執行財務制度，實行會計監督，負責會計稽核。對違反財務制度的收支不予辦理，并積極做好維護財經紀律的宣傳工作。

　　7、成立財政支付中心后，在網上按時編制月度用款計劃并上報中心。及時核對中心下達的可用用款額度，同時關注額度的使用情況。

　　8、在國庫集中支付軟件系統中對“支付申請”進行審核并發送給中心。

　　9、會計調離本崗位時，要將會計憑證、帳簿、報表及會計檔案資料、預算資料、印章、票據、有關文件、債權債務和未了事項，向接辦人移交清楚，并編制移交清冊，辦妥交接手續。

　　財務會計的工作流程

　　一、大致環節：

　　1、根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

　　2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

　　3、根據記賬憑證登記明細分類賬。

　　4、根據記賬憑證匯總、編制科目匯總表

　　5、根據科目匯總表登記總賬。

　　6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。

　　如果企業的規模小，業務量不多，可以不設置明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是直接將科目匯總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業務相當大。也可以一天一編的。

　　二、具體內容：

　　1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證（做記賬憑證時一定要有財務（經理）有簽字權的人簽字后你在做），然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬（之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯），每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。

　　2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。

　　3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發生額轉入本年利潤，借主營業務收入（投資收益，其他業務收入等）貸本年利潤。

　　第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本（主營業務稅金及附加，其他業務成本等）。

　　轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅。

　　計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證。

　　借：所得稅

　　貸：應交稅金——應交所得稅

　　借：本年利潤

　　貸：所得稅

　　所得稅雖然和利潤有關，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，采用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的。

　　4、最后根據總賬的資產（貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等），負債（應付票據，應附賬款等），所有者權益（實收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積）科目的余額（是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數額），編制資產負債表。根據總賬或科目匯總表的損益類科目（如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等）的發生額（發生額是指本月的發生額）編制利潤表。

　　關于主營業務收入及應交稅金應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定。因為稅控機會打印一份表格，上面會有具體的數字。

　　5、裝訂憑證填寫報表附注進行財務分析。

　　6、注意問題：

　　a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。

　　b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬余額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。

　　三、報表問題：

　　企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。（管理，財務，營業，制造等費用月末沒有余額，結帳方法采用表結法下，損益科目月末可留余額；制造費用如果有余額，是屬于在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。）你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。

　　細節補充：

　　1、增值稅，企業所得稅在國稅報（2002年1月1日以后注冊的企業才在國稅辦理；個人所得稅和其他稅在地稅報

　　2、月末認證（進項稅）；月初抄稅（銷項稅）

　　3、以工資為基數100%，福利費為14%，工會經費2%，職工教育費2。5%，（稅法規定：建立工會組織的企業、事業單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據》的，其提取的職工工會經費不得在企業所得稅前扣除）。

　　4、三險一金：住房公積金，養老保險金，醫療保險金，失業保險金

　　5、流通企業運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業費用，工業企業計入成本

　　6、單位無工會組織的不能計提工會經費更不必計提后再調整。所得稅只須每季提一次就可不需每月計提。

　　7、現金一般從“基本存款戶”中提取，一般規定結算帳戶不能提取現金，如有特殊情況方可。

　　8、差旅費的開支范圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費

　　9、出納日記賬保存25年

　　幾個很有用的分錄：

　　1、現金長款

　　借：現金

　　貸：待處理財產損溢

　　借：待處理財產損溢

　　貸：營業外收入（注：無法查明原因）

　　2、現金短款

　　借：待處理財產損溢

　　貸：現金

　　借：其他應收款——應收現金短缺款（個人）

　　——應收保險賠償款

　　管理費用——現金短缺（注：無法查明原因）

　　貸：待處理財產損溢

　　3、提取福利費

　　借：生產成本

　　營業費用

　　管理費用

　　貸：應付福利費

　　4、計提工會經費

　　借：管理費用——工會經費

　　貸：其他應付款——工會經費

　　5、計提職工教育經費

　　借：管理費用——職工教育費

　　貸：其他應付款——職工教育費

　　6、支付工資

　　借：應付工資

　　貸：現金

　　應交稅金——應交個人所得稅

　　其他應付款

　　其他應收款（代扣款項）

　　7、計提城建稅

　　借：主營業務稅金及附加/其他業務支出

　　貸：應交稅金——應交城建稅

　　8、計提教育費附加

　　借：主營業務稅金及附加

　　貸：其他應交款——教育費附加

　　9、印花稅

　　借：管理費用/待攤費用

　　貸：應交稅金——印花稅

　　出納工作

　　一、辦理銀行存款和現金領取。

　　二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

　　三、做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。

　　四、負責報銷差旅費的工作。

　　1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

　　2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。

　　五、員工工資的發放。

　　A、現金收付

　　1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

　　2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。

　　3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。

　　4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。

　　5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

　　6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

　　B、銀行賬處理

　　1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

　　2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。

　　3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

　　4、公司賬務章平時由出納保管。

　　C、報銷審核

　　1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

　　2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

　　3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。

　　4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。

　　5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

　　6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

　　7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷

　　財務會計崗位最好擁有這些證

　　從事財務會計工作最好擁有會計執業資格證書，注冊會計師證書。

　　注冊會計師，是指取得注冊會計師證書并在會計師事務所執業的人員，英文全稱Certified Public Accountant，簡稱為CPA，指的是從事社會審計/中介審計/獨立審計的專業人士，在其他一些國家如國際會計師，簡稱AIA，比如英國、澳大利亞、加拿大。在國際上說會計師一般是說注冊會計師，而不是我國的中級職稱概念的會計師。注冊會計師考試科目為《會計》、《審計》、《財務成本管理》、《經濟法》、《稅法》、《戰略與風險管理》。至2014年底累計有19.3萬人取得了全科證書。

　　負責日常管理的工作

　　任務一：管理現金日記賬、銀行存款日記賬，按要求及時、準確登記，執行總部的財務績效考核制做到帳帳、帳證、帳表相符。

　　任務二：負責貨幣資金收支工作，做到“出有憑、入有據”，所有收支憑單按時向會計移交。

　　任務三：及時準確統計整機、配件回款數據，按時報送相關人員。

　　任務四：按公司規定盤點貨幣資金，保障公司資金安全。

　　任務五：及時編制月度工資表，做到準確無誤。

　　任務六：建立支票領用存臺賬，及時、準確登記。

　　任務七：建立銀行卡臺賬，及時、準確登記。

　　任務八：保管貨幣資金票據，按月編制貨幣資金票據領用存報表。

　　1、及時編制各種財務報表并報送相關部門。

　　2、負責員工報銷費用的審核，憑證的編制登賬。

　　3、對已審核的`原始憑證及時填制記賬憑證并記賬。

　　4、編制資金預算表。

　　5、成本核算。

　　6、監控應收賬目子系統，準備月度應收賬目報表。

　　7、完成財務部長交辦的其他工作。

　　8、編報“增值稅購進發票報告表”。由本部門配合，做到應付應收雙方一致。

　　9、完成財務部長布置的其他工作。

　　1、辦理銀行開戶及信息變更、注銷手續。

　　2、保證有價證券、現金、支票等票據的安全性。

　　3、審核粘貼原始票據，及時向會計傳遞手續完備的原始憑證。

　　4、按期取得銀行對賬單、利息單及其他單據，便于會計及時核算入賬。

　　5、核對用戶信息，與會計核對數據開具相關用戶發票。

　　6、接受主管會計的定期或不定期的現金盤點，進行現金日記賬與會計總賬核對相符。

　　7、接受主管會計的定期銀行對賬單盤點，進行銀行存款日記賬與會計總賬核對相符。

　　8、按期(月、季、半年、年)根據現金日記賬、銀行存款日記帳編制現金流量表，并報送領導。

　　9、整理、裝訂憑證，賬冊和有關資料，及時歸檔，防止丟失或損壞。

　　10、根據領導要求整理公司相關基礎資料以備投資、融資業務的需要。

　　11、加強學習，不斷提高業務水平，與會計人員密切合作，做到相互支持，配合默契。做好公司財務收支的保密工作，不準隨便泄露財經信息。

　　12、領導交辦的其他工作。

　　1、負責制定本營業部的財務管理制度、會計制度及相關的財務規章制度，并及時監督、檢查執行情況。

　　2、負責編制上報總公司的營業部經營計劃及經營計劃完成情況；負責編制向總公司、人民銀行、證管辦、稅務局報送的各種會計報表、統計報表；定期寫出財務分析報告，編制會計報表說明。

　　3、負責編制營業部經營計劃，做好營業部次年財務預算工作。

　　4、根據總公司的各項財務制度及營業部的財務管理規定，組織本部門員工進行日常會計核算，復核會計憑證，辦理資金調撥，審批所有業務的付款手續。

　　5、負責員工工資、獎金、補貼的發放，代收、代繳個人所得稅。

　　6、負責財務監管工作，確保財務狀況安全。

　　7、負責財務室的管理和安全，做好防火防盜工作。

　　8、負責營業部年度財務決算編報工作。

　　9、按照總公司、營業部的財務制度及領導批示辦理有關財務手續。

　　10、對營業部的業務工作行使財務監督權。

　　11、負責本部門員工的日常考核；在業務上對會計、出納崗位有指導職能。

　　12、有記賬憑賬的復核權。

　　13、未經總經理批準不得對外付款，不得提供任何財務資料。對營業部總經理及總公司計財部負責。

　　1、獨立完成公司全套賬務；制作審核會計憑證，按時完成結賬工作，提供相關財務報表，為相關決策或分析提供支持；

　　2、定期檢查賬務，對差異分析并跟蹤處理，確保賬務的準確性；

　　3、依照公司規定對相關單據進行審核，確保公司利益不受損；

　　4、編制月度財務報表及年度財務預決算的工作，并每月編寫及時有效的財務分析，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時的調整；

　　5、根據公司要求，對相關業務部門的經營數據進行統計分析，并提出成本控制改善意見；

　　6、配合上級領導完成相關財務工作。

　　任職資格：

　　1、財務或會計專科學歷,3年或以上財務/會計相關經驗, 具有中級會計職稱優先；

　　2、熟悉國家財稅相關政策、企業財務制度及流程；

　　3、熟悉會計電算化，能夠熟練使用OFFICE軟件、財務軟件。

　　崗位職責

　　1、根據公司相關要求擬定修改補充和實施公司會計核算制度；

　　2、統一制定與修訂會計核算科目；

　　3、審核總賬模塊會計憑證、費用憑證；

　　4、負責重大財務事項的賬務提出建議；

　　5、負責編制財務報表和財務報告；

　　6、負責費用的統計分析按時向相關部門與領導提供相關數據，發現問題及時反映并提出處理建議；

　　7、領導交辦其他事項。

　　任職資格：

　　1、本科及以上學歷，財務類相關專業，30—45歲；

　　2、會計師資格（會計中級職稱）；

　　3、3年以上制造業財務主管工作經驗；

　　4、能接受異地工作安排。

　　財務部總經理崗位職責

　　1、負責制定、完善會計核算、財務管理、資金管理、計劃預算和內部控制等相關制度，貫徹執行國家的各項法律法規。

　　2、負責協助公司領導層對公司的經營問題作出決策。

　　3、負責對公司會計核算的準確性、及時性進行審核。

　　4、負責對公司的大額費用支出、資本性支出進行審核。

　　5、負責各種財務合同的審定。

　　6、負責公司資金計劃的審核、融資安排及資金運用。

　　7、負責對公司的計劃及預算編制進行審核。

　　8、負責與財務部相關的外部檢查及交流協調工作。

　　9、負責財務部人員的日常管理和績效考評，并提出任免建議，保證對部門員工的有效管理與合理激勵。

　　財務主管崗位職責

　　1、主持公司財務預決算、財務核算、會計監督和財務管理工作；組織協調、指導監督財務部日常管理工作，監督執行財務計劃，完成公司財務目標

　　2、根據公司中、長期經營計劃，組織編制公司年度綜合財務計劃和控制標準

　　3、建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制

　　4、主持財務報表及財務預算決算的編制工作，為公司決策提供及時有效的財務分析，保證財務信息對外披露的正常進行，有效地監督檢查財務制度、預算的執行情況以及適當及時的調整

　　5、正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬，對款項的收付，財物的收發，增減和使用、經費收支進行核算

　　6、對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作

　　7、比較精確地監控和預測現金流量，確定和監控公司負債和資本的合理結構，統籌管理和運作公司資金并對其進行有效的風險控制

　　8、對公司重大的投資等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和控制

　　9、與財政、稅務、銀行等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系

　　10、向總經辦匯報公司經營狀況、經營成果、財務收支及計劃的具體情況，提出有益的建議。制定本企業會計制度

　　11、負責定期財產清查。負責公司固定資產的財務管理，按月正確計提固定資產折舊，定期或不定期地組織清產核資工作

　　12、正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度財務報表

　　稽核崗位職責

　　1、熟悉國家財政方針、政策、法令、規定、制度及集團各成員有關財務管理規定，掌握費用開支標準。

　　2、根據《會計法》等國家財政法規，醫院集團及各成員單位財務制度、收支標準，對本單位發生的經濟事項逐筆審核。

　　3、對原始憑證進行審核。審核經濟業務是否符合國家有關規定的要求，有無違反財經紀律和財務制度的現象，及原始憑證本身是否合法等。原始憑證是否在計算方面無誤。原始憑證的內容、附件是否完整，審批手續是否完備。

　　4、審核記帳憑證。填制依據是否真實，記帳憑證內容與所附原始憑證內容是否一致。審核記帳憑證日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、附件張數、有關人員簽章等內容是否完整、準確、得當。

　　5、對總帳、明細帳等會計帳簿進行審核。檢查帳簿與記帳憑證內容是否一致。審核帳簿日期、摘要、編號、會計科目名稱、金額、有關人員簽章等內容是否完整。

　　6、應對總帳與明細帳之間、各明細帳之間、明細帳與輔助核算帳之間有對應關系的數字進行邏輯性審核。

　　7、對會計科目、輔助核算等核算體系進行管理。經財務負責人同意，按照國家財政法規的要求對會計科目進行調整，檢查輔助核算帳戶設立是否恰當、合理。

　　8、及時完成領導交辦的其他工作。

　　1、日常財務核算、會計憑證、出納、稅務工作的審核。

　　2、編制預算和執行預算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用。

　　3、協調對外稽查、審計，提供所需會計資料。

　　4、負責審核公司會計報表，核對關聯往來，合并報表并進行財務分析，為公司領導決策提供可靠的依據。

　　5、組織編制與實現公司的財務收支計劃、信貸計劃與成本費用計劃。

　　6、根據公司狀況，結合會計準則和稅務政策，規范公司賬務處理合理避稅。

　　7、做好公司日常賬務處理的基礎上，規范和指導稅務會計日常工作。

　　8、完成領導交辦的其他事項。

　　認真貫徹執行公司會計制度，嚴格落實公司各項財務管理規定。

　　2、負責按照公司會計制度的規定，結合公司經營實際設置會計科目、會計憑證、會計賬簿和會計報表。

　　3、負責月度會計報表的編制、審核、報送工作，確保數字真實、計算準確、內容完整、報送及時。

　　4、負責會計憑證的審核，確保原始憑證合法、合規，內容真實，手續完備，數字正確；記賬憑證所列會計科目科學合理、準確無誤。

　　5、負責公司債權債務的日常管理工作，組織協調各相關財務人員加強分管債權債務的管理，控制往來款項的總額及賬齡。

　　6、負責公司各項財務指標的統計、匯總、傳遞工作，滿足公司內外部的財務信息需求，確保數字準確，報送及時。

　　7、負責組織財務決算工作，全面協調相關部門、崗位，統籌安排工作進度，做到數字真實，計算準確、內容完整、說明清晰、報送及時。

　　8、負責接待財務系統審計事宜，接受財政、稅務、審計等部門的檢查，如實提供檢查所需各項財務資料。

　　9、嚴格履行崗位安全責任制，確保分管財務信息安全，個人月度工作考核于每月2號及時上交部門領導。

　　1、負責日常現金收支，費用的報銷等，并做好現金及銀行日記賬；

　　2、發票認證，購買及開具增值稅發票，每月公司報稅做賬；

　　3、會計憑證的編制及會計檔案的整理保管；

　　4、監督核查庫房賬目，定期盤點，做到賬實相符；

　　5、負責公司的全面財務會計工作；

　　6、領導安排的其它工作。

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