2017初級銀行從業資格個人理財檢測試題
個人理財是指根據財務狀況，建立合理的個人財務規劃，并適當參與投資活動。下面是小編為大家搜索整理的2017初級銀行從業資格個人理財檢測試題，希望對大家備考有所幫助。
單選題
1[單選題] 小章在選擇子女教育投資規劃工具前，向理財師進行了咨詢，大體上來說，教育投資規劃工具可劃分為長期教育投資規劃工具和短期教育投資規劃工具。以下選項中屬于短期教育投資規劃工具的是( )。
A.教育儲蓄
B.國家助學貸款
C.教育保險
D.共同基金
參考答案：B
參考解析：教育投資規劃工具可分為：①長期教育投資規劃工具;②短期教育投資規劃工具。其中，短期教育投資規劃工具主要包括學校學生貸款、國家助學貸款、商業助學貸款等;長期教育投資規劃工具包括教育儲蓄、銀行儲蓄、教育保險、基金產品、教育金信托和其他投資理財產品等。
2[單選題] 基本養老金支付水平的影響因素是( )。
(1)本人指數化月平均繳費工資
(2)家庭需要贍養的人數
(3)當地上年度職工月平均工資
(4)個人賬戶積累
(5)企業年金的給付水平
A.(3)(4)(5)
B.(1)(3)(4)
C.(1)(2)(3)
D.(1)(2)(3)(4)(5)
參考答案：B
參考解析：基本養老金由基礎養老金和個人賬戶養老金組成。退休時的基礎養老金月標準以當地上年度在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1%;個人賬戶養老金月標準為個人賬戶儲存額除以計發月數，計發月數根據職工退休時城鎮人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。
3[單選題] 一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的( )。
A.5%
B.10%
C.20%
D.30%
參考答案：B
參考解析：一般來說保障型保險的保費預算不應超過可支配收入的10%，但如果客戶通過保險進行儲蓄的話，這個比例可以相應提高，應該具體分析、分別計算。但如果偏高的話，則需要做一定的調整。
4[單選題] 遺囑繼承人的范圍是( )。
A.與法定繼承人的范圍相同
B.與法定繼承人的范圍不同
C.公民或法人
D.公民、法人、國家或其他組織
參考答案：A
參考解析：遺囑繼承實際上是對法定繼承的一種排斥。在遺囑繼承中，被繼承人在遺囑中指定的遺囑繼承人只能是法定繼承人中的一人或數人。
5[單選題] 某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業工作，享受健全的社會保險與公共醫療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規劃，下列做法中錯誤的是( )。
A.周先生家庭需要補充的商業保險最好不要超過年繳保費24000元
B.優先保障一歲半的孩子
C.優先保障收入較高的周先生
D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出
參考答案：B
參考解析：周先生是家庭的主要經濟支柱，承擔整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應該優先保障周先生。
6[單選題] 若投資組合的β系數為1.35，該投資組合的特雷諾指標為5%，如果投資組合的期望收益率為15%，則無風險收益率為( )。
A.7.25%
B.8.25%
C.9.25%
D.10.25%
參考答案：B
參考解析：根據特雷諾指標公式，有：5%=(15%-rf)/1.35，解得：rf=8.25%。
7[單選題] 孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產負債率為( )。
A.0.05
B.0.1
C.0.15
D.0.2
參考答案：A
參考解析：負債總額為100000元，總資產為1850000(900000+700000+250000)元。資產負債率=總負債÷總資產=100000/1850000=0.05。
8[單選題] ( )是指對風險發生的損失程度結合家庭財務的其他因素進行全面考慮，評估風險的危害程度，并決定是否需要采取相應的措施或采取何種對策。
A.風險評估
B.風險識別
C.風險抵御
D.風險防范
參考答案：A
9[單選題] 隨著人口老齡化、就業方式多樣化和城市化的發展，現行企業職工基本養老保險制度顯現出一些與社會經濟發展不相適應的問題。在充分調查研究和總結過去20年來養老保險改革經驗的基礎上，國務院2005年12月發布《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》。這次計發辦法改革，采取( )的方式來設計。
A.“新人新制度、老人老辦法、中人逐步過渡”
B.“新人新制度、老人新辦法、中人逐步過渡”
C.“新人新制度、中人新辦法、老人逐步過渡”
D.“新人新制度、老人老辦法、中人自主選擇”
參考答案：A
10[單選題] 王某意外死亡，沒有立下遺囑，留下300萬的遺產，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個五歲的女兒，如果你為王先生準備一份遺囑的話，則你認為他的( )應獲得較多的遺產。
A.妻子
B.女兒
C.哥哥
D.無法判定
參考答案：B
參考解析：按照《繼承法》第十三條第二款至第五款的規定，對生活有特殊困難的缺乏勞動能力的繼承人，分配遺產時，應當予以照顧。王先生的妻子有工作，母親有人贍養，而女兒沒有收入來源，應當給予其照顧，在分遺產時應適當多分。
11[單選題] 下列項目中，屬于勞務報酬所得的是( )。
A.發表論文取得的報酬
B.提供著作的版權而取得的報酬
C.將國外的作品翻譯出版取得的報酬
D.高校教師受出版社委托進行審稿取得的.報酬
參考答案：D
參考解析：勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經濟服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。AC兩項均為稿酬所得，B項為特許權使用費所得。
12[單選題] ABC公司面臨甲乙兩個投資項目，經測算，它們的期望報酬率相同，甲項目的標準差小于乙項目的標準差。則以下對甲乙兩個項目的表述正確的是( )。
A.甲項目優于乙項目
B.乙項目優于甲項目
C.兩個項目并無優劣之分，因為它們的期望報酬率相等
D.因為甲項目標準差較小，所以取得高報酬率的概率更大，應選擇甲項目
參考答案：A
參考解析：風險可以理解為通過計算一組數據偏離其均值的偏差程度。這組數據越離散，其波動也就越大，標準差越大;這組數據越聚合，其波動也就越小，標準差越小。預期收益率的標準差越大，預期收益率的分布也越大，不確定性及風險也越大。甲乙項目預期報酬相同，但甲項目風險較小，因此甲項目優于乙項目。
13[單選題] 理財師幫助客戶了解清楚“自己現在在哪里”的切入點是( )。
A.對客戶家庭財務狀況信息的收集
B.對客戶家庭財務狀況信息的整理
C.對客戶家庭財務狀況的分析
D.對客戶家庭重要成員的性格分析
參考答案：C
參考解析：要幫助客戶清楚地了解“自己現在在哪里”，切入點就是理財師對客戶家庭財務狀況的分析。
14[單選題] 嚴先生轉讓一項專有技術，獲得特許權使用費10萬元，則這筆特許權使用費的應納個人所得稅額為( )元。
A.11200
B.16000
C.19625
D.20000
參考答案：B
參考解析：特許權使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20%的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元;4000元以上的，減除20%的費用，其余額為應納稅所得額。因此，這筆特許權使用費收入應納個人所得稅額=100000×(1-20%)×20%=16000(元)。
15[單選題] 一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是( )。
A.企業的年金收入
B.國家的社會養老保險
C.個人儲備的退休養老基金
D.房產變現收入
參考答案：B
參考解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養老規劃工具的收入構成了保障退休養老金的不同“防線”。第一道“防線”應當是國家的社會保險制度，如我國企業職工退休后獲得的城鎮企業職工基本養老保險金及公務人員的退休金。第二道“防線”應當是企業年金收入。第三道“防線”應當是商業性養老保險的保險金收入。第四道“防線”應當是個人儲備的退休養老基金。第五道“防線”應當是房產變現收入。
16[單選題] 下列關于企業融資的說法錯誤的是( )。
A.債務方式主要有銀行借款、企業發行債券和民間借貸
B.銀行借款具有節稅功能
C.企業發行債券盡量不要選擇定期還本付息方式
D.民間借貸具有很強的操作空間
參考答案：C
參考解析：在企業融資方面，從債務方式選擇上，主要有銀行借款、企業發行債券和民間借貸三大類。銀行借款的成本主要是利息，可在稅前扣除，所以具有節稅功能;企業發行債券的利息可計入成本，要盡量選擇定期還本付息方式，使企業在債券有效期內不用付息;民間借貸具有很強的操作空間，企業可選擇有利于自己的方案。
17[單選題] 某債券的票面價值為1000元，息票利率為6%，期限為3年，現以960元的發行價向全社會公開發行，債券的再投資收益率為8%，則該債券的復利到期收益率為( )。
A.4.25%
B.5.36%
C.6.26%
D.7.42%
參考答案：C
參考解析：債券的復利到期收益率為：
18[單選題] 教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以( )方式計息。
A.活期存款利率
B.存本取息
C.一年期定期存款利率
D.整存整取
參考答案：D
參考解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息;6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。
19[單選題] 馬小姐的所得稅邊際稅率為30%，若收入增加2000元，則稅后收入可增加( )元。
A.600
B.1200
C.1400
D.2600
參考答案：C
參考解析：稅后收入增加額=2000×(1-30%)=1400(元)。
20[單選題] 祖父母、外祖父母屬于第二順序繼承人，祖父母、外祖父母享有繼承權，其繼承方式不包括( )。
A.法定繼承
B.遺囑繼承
C.轉繼承
D.代位繼承
參考答案：D
參考解析：代位繼承又稱問接繼承，是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由該先于被繼承人而死的晚輩直系血親代替其位繼承被繼承人遺產的一種法定繼承方式。被代位人需是被繼承人子女及其直系輩親屬。
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